Završni račun i zatvaranje konta
Prije izrade godišnjih financijskih izvještaja potrebno je zatvoriti salda na kontima razreda 4 i 7. U te svrhe možemo koristiti obradu automatskog zatvaranja konta razreda 4 i 7 kojom zatvaramo završni saldo analitički po kontima.
Obradu za zatvaranje konta razreda 4 i 7 pokrećemo unutar temeljnice koju smo otvorili u modulu . Pri unosu nove temeljnice obavezno postavimo tip temeljnice na završni račun. U poljima za unos datuma temeljnice i datuma razdoblja postavimo vrijednosti na zadnji dan/datum u poslovnoj godini za koju pripremamo završni račun (ili npr. zadnji dan poslovanja organizacije):
| | | ![]() |
| | | | Slika 1: Kreiranje temeljnice završni račun |
|
Klikom na gumb U redu potvrđujemo kreiranje nove, prazne temeljnice za završna knjiženja. U alatnoj traci temeljnice kliknemo na gumb Više... i izaberemo funkciju prikazanu na slici u nastavku:
| | | ![]() |
| | | | Slika 2: Odabir obrade za pokretanje zatvaranja konta razreda 4 i 7 |
|
Klikom na označenu opciju unutar padajućeg izbornika otvara se sljedeća maska za unos u kojoj zadajemo željene kriterije za pokretanje obrade:
| | | ![]() |
| | | | Slika 3: Kriteriji za pokretanje obrade zatvaranja salda na izabranim kontima |
|
Značenje pojedinačnih polja je sljedeće:
| Konto/-i | Upišemo šifru ili šifre konta koje želimo zatvoriti. Za zatvaranje svih konta razreda 4 i 7 dovoljno je upisati 4*,7*. |
| Saldo na dan | Upišemo datum s kojim želimo zatvoriti salda na izabranim kontima. Pri izradi godišnjeg računa upisujemo završni datum poslovne godine npr. 31.12.2024.. |
 Pri izračunu salda uzimaju se u obzir samo zatvorene temeljnice | Odabirom ove opcije program pri izračunu završnog salda neće obuhvatiti konta odnosno knjiženja na otvorenim/radnim verzijama temeljnica. |
| Knjiženje salda odnosno zatvaranje po partnerima | Odabirom ove opcije program izračunava saldo po partnerima i kontima te za svaki pojedinačni konto kreira protuknjiženja odvojeno po partnerima. |
| Knjiženje salda odnosno zatvaranje po mjestima troška | Odabirom ove opcije program izračunava saldo po mjestima troška i kontima te za svaki pojedinačni konto kreira protuknjiženja po mjestima troška. |
 | Program omogućuje istovremeno zatvaranje konta po partnerima i mjestima troška. |
Potvrdom zadanih kriterija na temeljnicu se prenose protuknjiženja i zatvara saldo analitički po kontima. Na slici u nastavku prikazano je automatsko zatvaranje salda po kontima razreda 4 (analitički). Na temeljnici je potrebno kliknuti na gumb za izravnanje i prijenos salda na kto 490* (osim ako smo prethodno već kontirali tj prenijeli ukupni saldo razreda 4 na konto 490*:
| | | ![]() |
| | | | Slika 4: Zatvaranje razreda 4 |
|
Postupak ponovimo i u izborniku Više... u alatnoj traci temeljnice pokrenemo funkciju zatvaranja razreda s protuknjiženjima za završni račun te zadamo zatvaranje razreda 7*.
| Postupak možemo ubrzati i obradu zatvaranja konta razreda 4 i 7 pokrenuti istovremeno. U te je svrhe dovoljno u masku za pokretanje obrade upisati u polje za unos konta 4*,7* kao prikazano na slici u nastavku: | | | ![]() | | | | | Slika 5: Istovremeno zatvaranje razreda 4 i 7 |
|
|
Po zatvaranju konta razreda 4 i 7 nastavljamo s prijenosom vrijednosti na konta poslovnog rezultata (8*, 24*, 9*) i s izradom bilance bilance po unaprijed pripremljenom predlošku.
| | | ![]() |
| | | | Slika 6: Zatvaranje razreda 7 i izračun poslovnog rezultata prije oporezivanja |
|
Po izradi temeljnice završni račun pokrenuti možemo obradu za automatsko kreiranje temeljnice početnog stanja za prijenos završnog salda poslovne godine u početni saldo nove poslovne godine.
